УЧАСТВОВАТЬ

Бухгалтерская и налоговая отчетность за I полугодие 2018 г.
по новым правилам

5-6 июля 2018 г.
Место проведения г. Екатеринбург
отель «Московская горка»

Эксперты контролирующих органов

Тонкости и нюансы для профессионалов

Неформальное общение с коллегами

Ведущие российские эксперты в области бухгалтерского и налогового учета

Татьяна Смирнова

г. Москва

Подробнее

Эмма Форштретер

г. Екатеринбург

Подробнее

Ольга Антошина

г. Москва

Подробнее

Программа

Отчётность за I полугодие 2018: чем руководствоваться главному бухгалтеру
Татьяна Смирнова
  1. Что принес 2018 год: новации бухгалтерского и налогового учета, которые надо участь при подготовке отчетности. Учетная политика для целей бухгалтерского и налогового учета на 2018 — самые важные элементы. Надо ли проводить инвентаризацию имущества и финансовых активов при составлении полугодовой отчетности. Внесение корректировок и исправление ошибок в бухгалтерской и налоговой отчетности по правилам ПБУ22/2010 и ст. 54 НК РФ. Внесение исправлений в первичный учетный документ. Резервы в бухгалтерском и налоговом учете. Как повлияет новая статья 54.1 НК на формирование доходов, расходов в бухгалтерском и налоговом учете.

  2. Налог на прибыль 2018 год: расширение перечня необлагаемых доходов, льготы для резидентов ОЭЗ, требования к расчету резерва по сомнительным долгам, учет расходов по НИОКР и на образование сотрудников. Что выгоднее, инвестиционный налоговый вычет или амортизация? Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы налогоплательщиком. Фиктивный документооборот с целью получения необоснованной выгоды: какие доказательства налоговой поддерживают суды. Практика применения изменений главы 25 НК РФ:

    • Налоговый учет доходов и расходов. Выполнение работ с длительным производственным циклом. Доходы, не учитываемые для исчисления налога на прибыль. Налоговые последствия восстановления кредиторской задолженности с истекшим сроком давности.
    • Главные критерии признания расходов в налоговом учете. Обоснование признания прямых и косвенных расходов. Дата признания отдельных видов расходов. Как лучше оформить акт на оказание услуг (выполнение работ), чтобы избежать претензий контролирующих органов. Учет расходов в периоды, к которым они не относятся. Налоговое планирование расходов для законной оптимизации налога на прибыль.
    • Особенности налогового учета отдельных видов расходов: ремонт и реконструкция ОС, аренда и лизинг, неотделимые улучшения арендованного имущества, ГСМ, командировочные расходы, расходы на оплату труда, сотовую связь, чем реклама отличается от безвозмездной передачи, представительские, офисные и др. расходы.
    • Внереализационные расходы: как учесть сумму безнадежной задолженности, если меры по ее взысканию не применялись; как провести взаимозачет с максимальной выгодой для компании, убытки от хищений, если виновные лица не установлены. Признание внереализационных доходов: скидки и бонусы, штрафные санкции за невыполнение условий договора, безвозмездные поступления, проценты по займам.
    • Считаем налог на прибыль по обособленным подразделениям. Декларация по налогу на прибыль: какие показатели налоговые органы проверяют с особым пристрастием и какие строки в отчетности лучше перепроверить перед сдачей.
    • Арбитражная практика применения норм 25 гл. НК.
    • Камеральная проверка налоговой декларации по налогу на прибыль. Другие вопросы исчисления и уплаты налога на прибыль.

  3. Налог на имущество: расчет налога, ставки налога по движимому имуществу, относящемуся к 3-10 гр., принятому на учет до 01.01.2013, в период с 01.01.2017 по 31.12.2017, с 01.01.2018, в том числе налог на имущество 3-10 гр., полученное безвозмездно или приобретенное по договору купли-продажи от взаимозависимых лиц. Сложности с квалификацией движимого и недвижимого имущества, расчет налога исходя из кадастровой стоимости объектов недвижимости. Расчет налога при изменении кадастровой стоимости в течение налогового периода.

  4. Ответы на вопросы участников семинара.
НДС 2018: актуализация данных
Ольга Антошина
НДС и налог на прибыль дают основную налоговую нагрузку в компании. Правила исчисления регулярно меняются. Непросто их отследить и быть постоянно в курсе событий, что влечет за собой налоговые санкции.

Наша задача на данном мероприятии представить Вам наиболее интересные и сложные с налоговой точки зрения хозяйственные ситуации в части налога на добавленную стоимость, а также предложить их решение.

  1. Новации законодательства на 2018 год, Закон 350-ФЗ от 27.11.2017.

  2. Новая статья 54.1. НК РФ о пределах осуществления прав по исчислению налоговой базы налогоплательщиком — что важно учитывать. Фиктивный документооборот с целью получения необоснованной выгоды — какие доказательства налоговой инспекции поддерживают суды.

  3. НДС: что изменилось в законодательстве и отчетности в 2018 году.

  4. Самые важные вопросы практики исчисления.

  5. Обновление законодательной базы по НДС: новые освобождения и требования; уточнение правил ведения книг покупок, продаж, журнала учета счетов-фактур; особенности обложения интернет-услуг и др. Новое в администрировании НДС и перспективы совершенствования.

  6. На что необходимо обратить особое внимание при расчете НДС в 2018 году.

  7. Декларация по НДС: нюансы заполнения разделов. Что нужно учесть при формировании уточненной декларации, когда ее подавать не нужно. Обзор характерных ошибок, которые выявляют налоговики при проверке декларации.

  8. Изменения в форме счета-фактуры и требования к их оформлению, в т. ч. по корректировочным счетам-фактурам. Корректировочные и исправленные счета-фактуры (в т. ч. в электронном виде). Счета-фактуры при посреднических операциях и оказании услуг экспедиторами. Возможность составления сводных счетов-фактур.

  9. Продажа металлолома, вторичного алюминия и его сплавов, сырых шкур животных: новые правила обложения НДС
    • Обложение НДС реализации лома и отходов черных и цветных металлов
    • Новшества для покупателей металлолома, вторичного алюминия и его сплавов, сырых шкур животных
    • Новшества для продавцов — плательщиков НДС
    • Новшества для продавцов, которые не платят НДС
    • Отражение в налоговой декларации данных операций

  10. Сложные ситуации при исчислении и вычете НДС: вычет входного НДС частично; период вычета, основания и необходимые документы. Определение термина «отгрузка» для НДС.
    • В каких случаях налоговые органы могут отказать в вычете; спорные ситуации,когда НДС можно заявить к вычету. НДС при изменении стоимости; расчетах в иностранной валюте; получении субсидий и штрафов; с авансов и обеспечительных платежей; безвозмездной передаче; аренде; НДС по объектам ОС, принимаемым к учету, взаимоотношениях заказчиков с подрядчиками и др.
    • Выбытие имущества (недостача, хищения, чрезвычайные ситуации и т. д.). Включение в налоговую базу средств, полученных в порядке компенсации понесенных расходов.

  11. Восстановление НДС: новые обязанности по восстановлению налога; когда НДС восстанавливать не надо и особенности восстановления НДС, о ведение раздельного учета при экспорте сырьевых товаров: Постановление Правительства от 18.04.18 № 466.

  12. НДС в учетной политике для целей налогообложения, раздельный учет и трудности применения правила 5%: новые условия.

  13. Налоговые проверки полноты исчисления и своевременности уплаты НДС: анализ спорных ситуаций. Что требуют налоговые органы, их права. Как дать пояснения (представить документы).

  14. Ответы на вопросы слушателей.

Автор программы — Антошина О. А., к. э. н., доцент, член Экспертного совета по совершенствованию налогового законодательства, практикующий аудитор, главный методолог аудиторской компании, налоговый консультант, сертифицированный бухгалтер-практик SIP/SIPA, бизнес-тренер по программам МБА, действительный член ИПБ России, аттестованный преподаватель ИПБ России, автор многочисленных публикаций на профессиональную тему.

Отчетность по НДФЛ и страховым взносам за полугодие 2018 года
Эмма Форштретер
Страховые взносы и социальные пособия

  • Изменение законодательства по страховым взносам в 2018 году (новые предельные величины базы по страховым взносам, новый порядок применения основных и пониженных тарифов, уголовная ответственность за неуплату страховых взносов, ужесточение правил приема отчетности по страховым взносам).
  • Новое в порядке исчисления и выплаты социальных пособий (увеличение МРОТ, применение электронных листков нетрудоспособности, индексация пособий, продление пилотного проекта).
  • Изменения правил расчета и уплаты страховых взносов индивидуальными предпринимателями (новые сроки уплаты взносов «за себя», порядок уменьшения налогов ИП на уплаченные взносы, новый порядок расчета взносов ИП, начиная с 2018 года).
  • Отчетность по страховым взносам за полугодие 2018 года (расчет по страховым взносам, форма 4-ФСС, сведения СЗВ-М).
  • Разъяснения Минфина, ФНС, ПФР, ФСС самых сложных вопросов, связанных с расчетом, уплатой, возвратом страховых взносов. Судебная практика.
Отчетность по НДФЛ

  • Изменение законодательства по НДФЛ в 2018 году (новый порядок налогообложения материальной выгоды от экономии на процентах, новый порядок уплаты НДФЛ с выигрышей в лотереи, расширение перечня выплат, не облагаемых НДФЛ, новые обязательства после реорганизации юрлица).
  • Сложные вопросы расчета и уплаты НДФЛ (дата возникновения налогооблагаемой базы по НДФЛ, пошаговая инструкция для возврата излишне удержанного НДФЛ, изменение фиксированных авансовых платежей по НДФЛ для безвизовых иностранцев, особенности предоставления стандартных, социальных, имущественных вычетов).
  • Отчетность по НДФЛ за полугодие 2018 года (изменение расчета 6-НДФЛ, изменение 2-НДФЛ, новые коды доходов).
  • Разъяснения Минфина, ФНС самых сложных вопросов, связанных с расчетом, уплатой, возвратом НДФЛ. Судебная практика.

Программа

5 ИЮЛЯ

10:00 – 17:00

Тема 1: «Особенности подготовки
Отчетности за I полугодие 2018 г.»

Тема 2: «Налог на Прибыль в 2018 новое, сложное... Налоговые проверки: защита прав проверяемых организаций при проведении налоговых проверок и расследовании налоговых преступлений»

Подробная программа

Куликова Е.В.

     
6 ИЮЛЯ

10:00 – 16:00

Тема: «НДС. Обзор актуальных разъяснений
Минфина, ФНС, решений судов»

Подробная программа

Смирнова Т.С.

 

16:15 – 18:00

Тема: «Отчетность по НДФЛ и страховым взносам
за I полугодие 2018 года. Комментарии к последним
изменениям законодательства»

Подробная программа

Форштретер Э.Л.

Запишитесь на семинар сейчас,
мест осталось совсем немного!

Что вы получите в результате обучения

Разбор и актуализацию информации для подготовки полугодовой бухгалтерской
и налоговой отчетности.
Обзор изменений, вступающих в силу в 2018 году в бухгалтерской и налоговой отчетности 2018 г. Обзор актуальной арбитражной практики, которая оказала большое влияние на налоговые обязательства организаций.
     
Профессиональные бухгалтера по итогам семинара получат 20 часов
в зачет повышения квалификации.
 

Почему профессиональные бухгалтеры выбирают именно этот семинар

Ознакомитесь с арбитражной практикой и изменениями,вступающими в силу с 2018 года, которые оказали существенное влияние на налоговые обязательства организаций Вы актуализируете информацию для подготовки полугодовой бухгалтерской (финансовой) и налоговой отчетности
Вы сэкономите время и деньги, всего за 2 дня комплексно проанализировав законодательную базу Получите возможность задать вопрос, узнать экспертное мнение от авторов, специализирующихся по вопросам отчетности более 20-ти лет

Вы хотите получить информацию
у лучших специалистов
РОССИЙСКОГО УРОВНЯ?

Только в ЦБО!

Отзывы

  • Освещены самые актуальные на сегодня вопросы, раскрыты и пояснены вопросы налогообложения, составление бухгалтерской и налоговой отчетности. Состав лекторов - очень достойный. Все авторы легко воспринимается, информация выдана в полном объеме.

    Корепанова Марина
    «СетьСтройКонструкция»
    СетьСтройКонструкция
  • Авторы семинара высококвалифицированные специалисты, изложили материал доступно, осветили важные моменты бухгалтерской отчетности, дали необходимые рекомендации, которые помогут в дальнейшей работе.

    Кузнецова Елена
    «УБТ-Уралвагонзавод»
    УБТ-Уралвагонзавод
  • Чувствуется высокий уровень профессионализма, прекрасное знание материала, спасибо за разъяснение многих непонятных вопросов.
    Матвейчук Вера
    «ПРЕМЬЕР»
    ПРЕМЬЕР
  • Умение раскрыть информацию, доступность изложения, способность дать открытый ответ на задаваемые вопросы с приведением подробно разобранного примера.
    Попова Наталья
    «УралТрейдСервис»
    УралТрейдСервис
  • Как всегда, семинар соответствует ожиданиям, а именно актуальные проблемы навеянные изменениям в законодательстве обсуждаются в том числе со всеми проблемами. Хорошо, что имеется возможность задавать вопросы по спорным моментам и обсуждать с авторами.

    Карымова Елена
    «Соратник»
    Соратник
  • Понравилось грамотное разъяснение возникших вопросов, были доступно изложены темы семинара. Все авторы в полном объеме ответили на задаваемые вопросы, в некоторых случаях детально объясняя участникам семинара тот или иной вопрос.
    Калинин Антон
    «Фермерские технологии»
    Фермерские технологии
  • О семинаре: актуальная тематика раскрыта максимально профессионально (развернуто и доступно).
    О Смирновой Т.С.: высший класс: исключительно интересная подача информации; настолько глубокие знания, что ответы на вопросы слушателей были моментальные, но при этом развернуты и документально аргументированы.
    Что понравилось: все: место проведения, приглашенные авторы, организационное сопровождение.
    Предложения: так держать! (p.s.: не меняйте место проведения - очень удобно как по транспортной доступности, так и собственно в самом бизнес-центре).

    Солнцева Наталия Александровна
    Заместитель директора, Кирпичный завод
    Стройпластполимер КЗ-СПП
  • О Смирновой Т.С.: замечательный оратор. Внятно по существу, актуально, с юмором. Браво Татьяна Степановна!
    О Форшретер Э.Л.: хороший лектор, все понятно, доступно умеет также держать аудиторию. Спасибо!
    Что понравилось: Смирнова))

    Матвеева Оксана Юрьевна


    Главный бухгалтер, Геотрон
  • О Смирновой Т.С.: очень информационный семинар. Все понятно, кратко, по теме. Энергичный, динамичный семинар. Побольше бы таких лекторов.
    Кривокорытова Светлана Сергеевна
    Бухгалтер, Геотрон
  • О Смирновой Т.С.: прекрасный лектор, информация изложена доступно, квалифицированно, кратко, профессионально. Буду рада вновь услышать данного лектора.
    Воложанина Марина Владимировна
    Главный бухгалтер, ОРБ
  • О семинаре: семинар понравился, темы заявленные в теме раскрыты полностью, лекторы развернуто ответили на личные вопросы. Квалифицированные и интересные лекторы.
    О Смирновой Т.С.: грамотный, интересный, понятный лектор. В своей лекции осветила интересные, нужные, широко не освещенные вопросы. Получила от нее много полезного и нужного + в том, что дает ссылки на постановления ВАС РФ.
    Что понравилось: организация семинара и раздаточный материал; грамотные и интересные лекторы; правильно выбранные темы.
    Предложения: молодцы, первый раз на вашем семинаре, все замечательно!
    Мосина Елизавета Михайловна
    Главный бухгалтер, Инвестпром
  • О семинаре: как всегда, семинар соответствует ожиданиям, а именно актуальные проблемы навеянные изменениям в законодательстве обсуждаются в том числе со всеми проблемами. Хорошо, что имеется возможность задавать вопросы со спорными моментами и обсуждать с авторами.
    Карымова Елена Александровна
    Главный бухгалтер, Соратник
Отправить заявку
Хочу получать полезные материалы от 400+ экспертов из авторской базы ЦБО: Р.Гандапас, И.Манн, М.Хазин, М.Бэнг, М.Делягин, С.Макшанов, В.Якуба, И.Рызов и других. Вы сможете отписаться в любой момент. См. пример

Ирина Пяткова
Руководитель проекта

(8 343) 38 50 500 (доб. 322)

8 800 700 1996 (доб. 322)
звонок бесплатный

Пишите:
m22@cbo.ru

* - заполняя данную форму, Вы соглашаетесь на обработку персональных данных
img23

Другие программы этого автора

Все программы Авторов

Смотреть
img24

Другие программы на эту тему

Больше программ по теме Бухучет и налоги

Смотреть
img25

Каталог всех программ обучения

Смотрите все программы ЦБО

Смотреть

ПАРТНЕРСТВО И СПОНСОРСТВО

Зарабатывай и развивайся с нами!

Хотите найти новых клиентов
на наших мероприятиях?До 400 ТОП-менеджеров за один день

Узнать подробнее

Хотите заработать на продаже
билетов на наши мероприятия?Бонусы — до 30%

Стать партнером

Хотите стать
информационным партнером?Приглашаем СМИ, РА и др.

Отправить заявку
8 (343) 38 50 500 8 800 700 1996 mark@cbo.ru

Эту программу прекрасно дополняют:

Оптимальные налоговые решения
28-29
мая
Автор и ведущий: Александр Медведев
Раскрой свой скрытый потенциал
1
сен.
Автор и ведущий: Тони Роббинс
Персональное управленческое искусство
1-2
июн.
Автор и ведущий: Владимир Тарасов
Хотите, мы вам перезвоним?
Эта и все другие программы ЦБО доступны в корпоративном формате — отправьте запрос на cbo@cbo.ru Отправить